審計委員會組成、權責及運作情形與決議事項

◼︎ 審計委員會組成

本公司之審計委員會由全體獨立董事組成，委員計四人，其中一人為召集人，四名獨立董事 皆符合法令規定之專業、工作經驗、獨立性及兼任獨立董事家數等資格條件，並每年定期進行審計委員會之內部績效評估。

本屆審計委員會任期自112年7月1日至115年6月30日。

委員會成員

和益審計委員會組織規程

 ◼︎ 審計委員會權責  

1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。 
2.內部控制制度有效性之考核。 
3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 
4.涉及董事自身利害關係之事項。 
5.重大之資產或衍生性商品交易。 
6.重大之資金貸與、背書或提供保證。 
7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 
8.簽證會計師之委任、解任或報酬。 
9.財務、會計或內部稽核主管之任免。 
10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。 
11.其他公司或主管機關規定之重大事項。

獨立董事之職責範疇規則 

◼︎ 審計委員會運作情形與決議事項

113年度審計委員會開會5次(A)，委員出列席情形如下：